Regnskapsoversikter

Tall i hele tusen

Økonomisk oversikt - drift

Økonomisk oversikt - drift
Regnskap 2023 Rev. Budsjett 2023 Oppr. Budsjett 2023 Regnskap 2022
Driftsinntekter:
1 Rammetilskudd 542 774 535 645 518 645 505 416
2 Inntekts- og formuesskatt 402 342 404 207 396 607 420 431
3 Eiendomsskatt 64 175 63 581 62 981 63 230
4 Andre skatteinntekter 0 0 0 0
5 Andre overføringer og tilskudd fra staten 162 510 119 099 107 199 109 414
6 Overføringer og tilskudd fra andre 136 959 87 259 84 940 110 650
7 Brukerbetalinger 49 124 49 208 49 208 48 425
8 Salgs- og leieinntekter 118 293 116 096 116 096 103 893
9 Sum driftsinntekter 1 476 177 1 375 095 1 335 676 1 361 459
Driftsutgifter:
10 Lønnsutgifter 737 866 697 490 677 670 679 837
11 Sosiale utgifter 177 962 171 736 174 437 164 631
12 Kjøp av varer og tjenester 412 841 344 571 336 918 331 024
13 Overføringer og tilskudd til andre 97 774 75 205 68 274 69 087
14 Avskrivninger 69 670 68 000 68 000 62 888
15 Sum driftsutgifter 1 496 113 1 357 002 1 325 299 1 307 467
16 Brutto driftsresultat -19 936 18 093 10 377 53 992
Finansinntekter:
17 Renteinntekter 11 659 7 000 4 000 7 381
18 Utbytter 0 0 0 0
19 Gevinster og tap på finansielle omløpsmidler 10 722 4 500 4 500 -3 145
20 Renteutgifter 55 327 66 929 63 929 32 189
21 Avdrag på lån 59 684 60 000 65 000 52 955
22 Netto finansutgifter -92 630 -115 429 -120 429 -80 908
23 Motpost avskrivninger 69 670 68 000 68 000 62 888
24 Netto driftsresultat -42 896 -29 336 -42 052 35 972
Disp. eller dekning av netto driftsresultat:
25 Overføring til investering 22 0 0 9
26 Avsetninger til bundne driftsfond 5 271 1 612 262 7 948
27 Bruk av bundne driftsfond -5 884 -1 886 -1 886 -5 136
28 Avsetninger til av disposisjonsfond 0 0 0 33 151
29 Bruk av disposisjonsfond -42 305 -29 061 -40 428 0
30 Dekning av tidligere års merforbruk 0 0 0 0
31 Sum disponeringer eller dekning av netto driftsresultat -42 895 -29 335 -42 052 35 972
32 Fremført til inndekning i senere år (merforbruk) 0 0 0 0
Tall i hele tusen.

Bevilgning - drift

Bevilgning - drift
Regnskap 2023 Rev. Budsjett 2023 Oppr. Budsjett 2023 Regnskap 2022
1 Rammetilskudd 542 774 535 645 518 645 505 416
2 Inntekts- og formueskatt 402 342 404 207 396 607 420 431
3 Eiendomsskatt 64 175 63 581 62 981 63 230
4 Andre generelle driftsinntekter 62 280 49 803 50 503 53 072
5 Sum generelle driftsinntekter 1 071 571 1 053 236 1 028 736 1 042 149
6 Sum bevilgninger drift, netto 1 021 835 967 142 950 359 925 268
7 Avskrivninger 69 670 68 000 68 000 62 888
8 Sum netto driftsutgifter 1 091 505 1 035 142 1 018 359 988 156
9 Brutto driftsresultat -19 934 18 094 10 377 53 993
0
10 Renteinntekter 11 659 7 000 4 000 7 381
11 Utbytter 0 0 0 0
12 Gevinster og tap på finansielle omløpsmidler 10 722 4 500 4 500 -3 145
13 Renteutgifter 55 327 66 929 63 929 32 189
14 Avdrag på lån 59 685 60 000 65 000 52 955
15 Netto finansutgifter -92 631 -115 429 -120 429 -80 908
16 Motpost avskrivninger 69 670 68 000 68 000 62 888
17 Netto driftsresultat -42 896 -29 335 -42 052 35 973
Disponering eller dekning av netto driftsresultat
18 Overføring til investering 22 0 0 9
19 Avsetninger til bundne driftsfond 5 271 1 612 262 7 948
20 Bruk av bundne driftsfond -5 884 -1 886 -1 886 -5 136
21 Avsetning til disposisjonsfond 0 0 0 33 152
22 Bruk av disposisjonsfond -42 305 -29 061 -40 428 0
23 Dekning av tidligere års merforbruk 0 0 0 0
24 Sum disponeringer eller dekning av netto driftsresultat -42 895 -29 335 -42 052 35 973
23 Fremført til inndekning i senere år (merforbruk) 0 0 0 0
Tall i hele tusen.

Bevilgninger drift - Rammeområdene

Bevilgninger drift - Rammeområdene
Rammeområde Regnskap 2023 Rev. Budsjett 2023 Oppr. Budsjett 2023 Regnskap 2022
Politisk styring 8 000 7 139 7 096 6 429
Kommunedirektør 76 483 70 031 66 627 53 699
Samfunnsutvikling 18 477 19 702 19 384 18 801
Familiens hus 108 297 100 964 98 865 107 334
Oppvekst felles 116 967 121 844 117 134 103 268
Kommunale barnehager 64 048 56 476 56 136 59 123
Skoler 191 133 181 884 180 781 183 279
Helse og velferd - felles -2 648 6 528 15 832 2 825
Helse og mestring 52 610 48 091 45 254 46 007
Hjemmebaserte tjenester 59 922 64 004 60 040 59 833
Institusjoner og omsorgsleiligheter 123 127 113 155 114 988 115 462
Bo og habilitering 127 293 122 942 118 723 111 201
NAV 21 015 21 572 16 473 17 212
Kommunalteknikk -3 449 -7 180 -7 224 -1 125
Bygg og eiendom 63 949 48 177 43 712 45 724
Plan og byggesak 5 088 8 030 5 000 8 437
Brann og beredskap 15 301 12 600 12 525 14 231
Landbruk og miljø 2 997 3 409 3 389 2 353
Fellesutgifter pensjon -27 434 -32 500 -26 000 -26 035
Avstemming (Finans på rammeområdene) 659 274 1 624 -2 790
Sum rammeområdene 1 021 835 967 142 950 359 925 268
Tall i hele tusen

Avstemming (Finans på rammeområdet)

Avstemming (Finans på rammeområdet)
Regnskap 2023 Rev. Budsjett 2023 Oppr. Budsjett 2023 Regnskap 2022
15500 - Avsetning bundne driftsfond 1 034 64 64 1 963
19500 - Bruk av bundne driftsfond -2 349 -1 500 -1 500 -1 041
Kommunedirektør -1 315 -1 436 -1 436 922
15500 - Avsetning bundne driftsfond 324 0 0 170
19500 - Bruk av bundne driftsfond -155 0 0 -448
Samfunnsutvikling 169 0 0 -278
15500 - Avsetning bundne driftsfond 108 0 0 1 317
19500 - Bruk av bundne driftsfond -601 -386 -386 -644
Familiens hus -493 -386 -386 673
15500 - Avsetning bundne driftsfond 1 130 0 0 450
19500 - Bruk av bundne driftsfond 0 0 0 0
Oppvekst felles 1 130 0 0 450
15500 - Avsetning bundne driftsfond 0 10 10 0
19500 - Bruk av bundne driftsfond -105 0 0 0
Kommunale barnehager -105 10 10 0
15500 - Avsetning bundne driftsfond 47 0 0 147
19500 - Bruk av bundne driftsfond -789 0 0 -269
Skoler -742 0 0 -122
15500 - Avsetning bundne driftsfond 0 0 0 1 426
19500 - Bruk av bundne driftsfond -146 0 0 -351
Helse og velferd - felles -146 0 0 1 075
15500 - Avsetning bundne driftsfond 1 308 1 350 0 368
19500 - Bruk av bundne driftsfond -226 0 0 -839
Helse og mestring 1 082 1 350 0 -471
15500 - Avsetning bundne driftsfond 9 0 0 21
19500 - Bruk av bundne driftsfond -3 0 0 -23
Hjemmebaserte tjenester 6 0 0 -2
15500 - Avsetning bundne driftsfond 104 0 0 88
19500 - Bruk av bundne driftsfond -154 0 0 -89
Institusjoner og omsorgsleiligheter -50 0 0 -1
15500 - Avsetning bundne driftsfond 0 0 0 0
19500 - Bruk av bundne driftsfond 0 0 0 -13
Bo og habilitering 0 0 0 -13
15500 - Avsetning bundne driftsfond 0 0 0 0
19500 - Bruk av bundne driftsfond -115 0 0 -66
NAV -115 0 0 -66
15500 - Avsetning bundne driftsfond 322 188 188 1 342
19500 - Bruk av bundne driftsfond -1 239 0 0 -192
Kommunalteknikk -917 188 188 1 150
15500 - Avsetning bundne driftsfond 0 0 0 0
19500 - Bruk av bundne driftsfond 0 0 0 -699
Bygg og eiendom 0 0 0 -699
15500 - Avsetning bundne driftsfond 0 0 0 0
19500 - Bruk av bundne driftsfond 0 0 0 -373
Plan og byggesak 0 0 0 -373
15500 - Avsetning bundne driftsfond 790 0 0 549
19500 - Bruk av bundne driftsfond 0 0 0 0
Brann og beredskap 790 0 0 549
0 0 0
15500 - Avsetning bundne driftsfond 48 0 0 84
19500 - Bruk av bundne driftsfond 0 0 0 -89
Landbruk og miljø 48 0 0 -5
Sum finans på rammeområdene -658 -274 -1 624 3 038
Tall i hele tusen.

Budsjettavvik og disponeringer - drift

Budsjettavvik og disponeringer - drift
Endelig regnskap Regnskap før stryking Regulert budsjett vedtatt k-styre Strykning
1 Netto driftsresultat -42 896 -29 336 -29 336
2 Avsetninger til bundne driftsfond 5 271 1 612 0
3 Bruk av bundne driftsfond -5 884 -1 886 0
4 Overføring til investering i henhold til årsbudsjettet og fullmakter 22 0 0
6 Bruk av disposisjonsfond i henhold til årsbudsjettet og fullmakter -29 061 -29 061 -29 061
7 Budsjettert dekning av tidligere års merforbruk 0 0 0
8 Årets budsjettavvik (mer- eller mindreforbruk før strykninger) 13 244 0 0
13 Mer- eller mindreforbruk etter strykninger 13 244
14 Bruk av disposisjonsfond for reduksjon av årets merforbruk etter strykninger -13 244 0 0 § 4-3, 2. ledd
18 Fremført til inndekning i senere år (merforbruk) 0 0 0
Tall i hele tusen.

Bevilgning - Investering

Bevilgning - Investering
Regnskap 2023 Revidert budsjett 2023 Oppr. Budsjett 2023 Regnskap 2022
1 Investeringer i varige driftsmidler 245 373 348 660 320 046 216533
2 Tilskudd til andres investeringer 1 651 1 634 1 634 434
3 Investeringer i aksjer og andeler i selskaper 2 790 3 000 3 000 2707
4 Utlån av egne midler 0 0 0 0
5 Avdrag på lån 0 0 0 0
6 Sum investeringsutgifter 249 813 353 294 324 680 219 674
7 Kompensasjon for merverdiavgift 38 518 49 125 51 469 33468
8 Tilskudd fra andre 3 141 2 775 2 775 -626
9 Salg av varige driftsmidler 3 494 22 000 22 000 5933
10 Salg av finansielle anleggsmidler 0 0 0 18
11 Utdeling fra selskaper 0 0 0 0
12 Mottatte avdrag på utlån av egne midler 0 0 0 0
13 Bruk av lån 201 870 276 394 245 436 178175
14 Sum investeringsinntekter 247 023 350 294 321 680 216 968
15 Videreutlån 8 384 20 000 20 000 20522
16 Bruk av lån til videreutlån 8 384 20 000 20 000 20522
17 Avdrag på lån til videreutlån 5 732 5 000 5 000 5624
18 Mottatte avdrag på videreutlån 5 398 5 000 5 000 3817
19 Netto utgifter videreutlån 334 0 0 1 807
20 Overføring fra drift -22 0 0 -9
21 Avsetninger til bundne investeringsfond 921 0 0 9
22 Bruk av bundne investeringsfond -1 233 0 0 -1 807
23 Avsetninger til ubundet investeringsfond 0 0 0 0
24 Bruk av ubundet investeringsfond -2 790 -3 000 -3 000 -2 707
25 Dekning av tidligere års udekket beløp 0 0 0 0
26 Sum overføring fra drift og netto avsetninger -3 124 -3 000 -3 000 -4 514
27 Fremført til inndekning i senere år(udekket beløp) 0 0 0 0
Tall i hele tusen.

Investering i varige driftsmidler (investeringsprosjektene)

Investering i varige driftsmidler (investeringsprosjektene)
Regnskap 2023 Rev. budsjett 2023 Oppr. budsjett 2023 Regnskap 2022
311002 Nytt regionsenter Hustadvika kommune 0 0 0 1 372
311004 Nytt torg i Elnesvågen 556 1 500 5 000 0
313001 Datautstyr 6 615 7 000 3 000 650
313002 Trollkirka turmål og turknutepunkt 1 494 1 982 1 405 424
313003 Utvikling av turstier/friluftsområder i Hustadvika kommune. 1 307 1 313 500 287
313005 Tak på Eidehallen 0 0 0 3 613
313008 Utvidelse av gravplass Tornes 1 823 3 355 8 500 7 974
313011 Automater til bibliotek 0 400 0 0
313012 Fullføring gravsted Hestaholen 202 249 0 351
313013 Nytt bygg til bibliotek Eide 0 0 0 2 508
313014 Utstyr til utescena Tretind 443 536 0 1 564
313015 Renovering Frænahallen 3 038 5 768 4 750 1 982
313016 Badeplass Eide 70 100 0 79
313017 Inventar til bibliotek Eide og Elnesvågen 2 522 2 453 0 1 047
313018 Oppgradering Eidehallen 0 600 0 0
314001 Familiens hus - Eide 14 942 19 439 15 000 2 174
320001 KULTURSKOLE - Hustadvika 37 230 33 500 60 500 733
321002 Uteområder barnehager 336 500 500 736
322003 Utbedring Tornes skole 4 130 3 399 0 8 401
322004 Haukås skole 2 067 17 933 0 79 371
322007 Uteområdet og trafikksikringstiltak ved skolene og Eidehallen 0 48 0 588
322018 Digitale hjelpemidler skole 0 0 0 844
322019 Uteområder skoler 0 0 0 1 531
322020 Eide barneskole oppgradering uteområdet 294 1 841 0 159
322021 Ny Eide barneskole 15 470 13 193 15 750 5 057
322023 Renovering teknisk rom svømmehall FUSK 1 303 1 295 0 2 706
322024 Nytt varmesystem Fræna ungdomsskole 12 399 14 900 12 000 0
323002 Flytebrygge Bjørnsund 1 286 800 0 0
331003 Varslingsanlegg mv. 3 059 3 810 0 1 759
331006 Helseplattformen 38 719 28 999 28 000 1 001
331007 Utstyr Helse og velferd 737 1 000 1 000 833
331008 Omsorgsleiligheter Farstad 7 826 21 000 32 000 10
331010 Inventar Eide legesenter 0 0 0 600
331011 Demenssenter Eide 0 2 000 2 000 0
331012 Ombygging Lundhaugen 152 200 1 000 0
331013 Skjermet avdeling Eide sykehjem 280 3 200 0 0
331014 Påkobla hjelpemiddel 702 500 0 0
331015 TV til institusjoner 0 1 200 0 0
331016 Ombygging Fræna sjukeheim 1 516 4 500 0 0
333004 Ombygging avlastning Bøtunet 0 0 0 1 609
333005 Oppussing Slettatunet 0 0 0 527
341002 Asfaltering og vei 28 994 25 000 5 000 15 871
341003 Vei - Høstmarkeiendommen - boligfelt/utbygging sør for hovedveien. 2 415 11 509 10 000 1 087
341007 Justering mva Lauvåsen 138 138 138 138
341008 Kjøp gravemaskin 0 0 0 1 958
341009 Gatelys 149 1 682 1 000 818
341010 Drenering ved Gaustad kapell 301 350 0 0
341015 Oppgradering til LED belysning 0 0 0 2 571
342007 Rundkjøring i Malmefjorden 0 0 15 000 543
342047 Kjøp av utleieboliger 9 990 12 000 0 0
342057 Kjøp av ungdomsskoletomt gnr46-63 1 475 1 500 0 0
344001 1 136 22 0 979
344007 Bil - Framskutt enhet 0 0 0 1 065
344008 Røykdykkerutstyr og bekledning 0 0 0 709
344009 Motorsprøyter og lenser 0 0 57 235
344010 Øvingsområde brann 0 100 100 0
344011 Diverse utstyr brann 277 280 280 0
344012 ATV - Feiing 544 600 600 0
344013 Kjøpe ut feiiebil, brannforebyggende bil og utstyr utbedring kommandobil 849 900 900 0
90001 Renovering 6 169 8 500 8 500 2 953
90002 Industritomter 10 015 15 000 15 000 14 329
90003 Vatn 12 448 40 000 40 000 29 554
90004 Avløp 8 181 22 000 22 000 7 183
90005 Boligtomter 2 226 11 000 11 000 6 486
390002 Kjøp av aksjer og andeler 2 789 3 000 3 000 2 707
313007 Kirken - tilskudd investering 1 200 1 200 1 200 0
Sum investeringsutgifter 249 813 353 294 324 680 219 674
Tall i hele tusen

Budsjettavvik og disponeringer - Investering

Budsjettavvik og disponeringer - Investering
Endelig regnskap Regnskap før stryking Regulert budsjett vedtatt k-styre Strykning
1 Sum utgifter og inntekter eksklusiv bruk av lån 213 378 213 378 299 394
2 Avsetninger til bundne investeringsfond 921 0
3 Bruk av bundet investeringsfond -1 233 0
4 Budsjettert bruk av lån -296 394 -296 394 -296 394
5 Overføring fra drift i henhold til årsbudsjettet og fullmakter -22 -22 0
7 Bruk av ubundet investeringsfond i henhold til årsbudsjettet og fullmakter -3 000 -3 000 -3 000
9 Årets budsjettavvik (udekket eller udisponert beløp før strykninger) -86 350
11 Strykning av bruk av lån 86 140 §4-6 1. ledd
12 Strykning av overføring fra drift 0
13 Strykning av bruk av ubundet investeringsfond 210 §4-6 1. ledd
14 Udekket eller udisponert beløp etter strykninger 86 350 0 0
16 Fremført til inndekning i senere år (udekket beløp). 0 0 0

Balansen

Balansen
Regnskap 2023 Regnskap 2022
EIENDELER
Anleggsmidler:
1. Faste eiendommer og anlegg 1 851 407 1 738 210
2. Utstyr, maskiner og transportmidler 104 271 63 558
I. Sum varige driftsmidler 1 955 678 1 801 768
1. Aksjer og andeler 56 163 53 421
2. Obligasjoner 0 0
3. Utlån 77 605 74 372
II. Sum Finansielle anleggsmidler 133 768 127 793
III. Immaterielle eiendeler 0 0
IV. Pensjonsmidler 1 565 844 1 431 092
A. Anleggsmidler 3 655 290 3 360 653
Omløpsmidler:
I. Bankinnskudd og kontanter 116 529 236 998
1. Aksjer og andeler. 26 444 25 945
2. Obligasjoner. 79 636 79 385
3. Sertifikater 0 0
4. Derivater 0 0
II. Finansielle omløpsmidler 106 080 105 330
1. Kundefordringer 86 320 88 936
2. Andre kortsiktige fordringer 14 195 3 770
3. Premieavvik 188 930 107 179
III. Kortsiktige fordringer 289 445 199 885
B. Omløpsmidler 512 054 542 213
Sum eiendeler 4 167 344 3 902 866
EGENKAPITAL OG GJELD
Egenkapital:
1. Disposisjonsfond 91 242 133 546
2. Bundne driftsfond 23 521 24 134
3. Merforbruk i driftsregnskapet 0 0
4. Mindreforbruk i driftsregnskapet 0 0
I. Egenkapital drift 114 763 157 680
1. Ubundet investeringsfond 96 664 99 453
2. Bundne investeringsfond 12 126 12 438
3. Udekket beløp i investeringsregnskapet 0 0
II. Egenkapital investering 108 790 111 891
1. Kapitalkonto 562 249 511 610
2. Prinsippendringer som påvirker arbeidskapitalen drift -2 763 -2 763
3. Prinsippendringer som påvirker arbeidskapitalen investering 0 0
III. Annen egenkapital 559 486 508 847
C. Egenkapital 783 039 778 418
Langsiktig gjeld:
1. Gjeld til kredittinstitusjoner 1 144 054 1 131 889
2. Obligasjonslån 394 000 394 000
3. Sertifikatlån 121 000 0
I. Lån 1 659 054 1 525 889
II. Pensjonsforpliktelse 1 524 377 1 425 219
D. Langsiktig gjeld 3 183 431 2 951 108
Kortisiktig gjeld:
1. Leverandørgjeld 0 0
2. Likviditetslån 0 0
3. Derivater 0 0
4. Annen kortsiktig gjeld 199 370 170 957
5. Premieavvik 1 503 2 384
E. Kortsiktig gjeld 200 873 173 341
Sum egenkapital og gjeld 4 167 344 3 902 867
Memoriakonto:
I. Ubrukte lånemidler -90 357 -102 029
II. Andre memoriakonti -2 318 -2 828
III. Motkonto for memoriakontiene 92 675 104 857
F. Memoriakonti 0 0
Økonomi og regnskap
Noter